ドラログ マネー tag:www.kingyo.co.uk,2008:/money//3 2007-11-25T18:39:49Z Movable Type 3.2-ja-2 海外投資を考えてみる。 tag:www.kingyo.co.uk,2007:/money//3.113 2007-11-14T10:54:10Z 2007-11-25T18:39:49Z 「国内の銀行預金では利子が少なくて話にならない！」 これは説明しなくても皆さんが... まる 「国内の銀行預金では利子が少なくて話にならない！」 これは説明しなくても皆さんが同じ思いだと思います。 巷では景気が良いといいますが、自分の給与明細を見てそれ実感できる人もまた少数派でしょう。 ただし、実感として物価は上がってきましたね。 インフレ気味なのに利子は低い。これってどういう事？ はっきり言って、銀行預金じゃ資産が目減りしてるんですよ！ 今日の100万円が1年後に100万3千円くらいになったとしても、 今100万円で売っている物の値段は102万円になっているかもしれません。 「何とかしなきゃなぁ」と思うわけです。 かと言って、株だなんだと投資の事も難しいですし、 最近はサブプライムローン問題だと言って、アメリカの話なのに、 アメリカや諸外国よりも日本の株が一番下がっているし、 しかも下がりっぱなしで戻らない。。。 現在の日本での我々庶民の資産運用は、結構八方塞だったりします。 一方で海外からは特に新興国からは景気の良い話が聞こえてきたりもします。 そんな中で、大概の人は海外の投資にも興味をお持ちなのではないでしょうか？ 自由テキスト]]> 住宅ローン編　その4？ tag:www.kingyo.co.uk,2006:/money//3.104 2006-11-12T17:11:24Z 2006-11-12T17:16:03Z 繰り上げ返済準備のために必要な繰上げ返済シュミレーションのやり方です。 まる 現在ローン返済中の方へ こちらは前章の「ローンの仕組み」でもかなり色々と書きましたので、 繰上げ返済がとてもお得であることはご理解いただけていると思います。 そういう方には実際に自分の場合に、いくら返していくらお得なのかを色々と試算してみたいと思うでしょう？ そういう方々のために繰上げ返済シュミレーションが出来るお勧めサイトへのリンクを掲載ます。 goo住宅・不動｢住宅ローン返済シュミレーション｣ http://loan.house.goo.ne.jp/calc/loan/return_00.php 検索サイト大手「goo」のローンシュミレーションです。 毎年の返済総額、金利支払い分、元金支払い分などかなり細かく計算された表が出ますから、 自分で少し手を加える事により、かなり濃い検討資料となるでしょう。 当メルマガのシュミレーションはほとんどがこちらのサイトの結果を利用して行っております。 ただし、繰上げ返済シュミレーションではないので自分での計算が必要です。 表からの細かい計算方法等は後述します。

返済年数

返済回数

返済額

返済済み金額

ローン残高

返済額（年）

うち元金分

うち金利分

毎月

返済額

月返済分

総残高

返済分合計

累計

残高

01年目

0012回

1,517,772

626,338

891,434

1,517,772

1,517,772

29,373,662

29,373,662

02年目

0024回

1,517,772

645,388

872,384

3,035,544

3,035,544

28,728,274

28,728,274

03年目

0036回

1,517,772

665,018

852,754

4,553,316

4,553,316

28,063,256

28,063,256

04年目

0048回

1,517,772

685,246

832,526

6,071,088

6,071,088

27,378,010

27,378,010

例のモデルケース（借入れ3000万、金利3％、返済30年）で ローン支払い開始ちょうど1年後に200万円の繰上げ返済を行った例ですが、 gooの返済予定表の見方はこうです。 繰上げ返済した200万円は支払い2年目以降の元金支払いに当てられます。 上図でいうと赤字で表示されている部分です。 偶然ですが、2,3,4年目の元金支払い分を合計するとちょうど200万円くらいになりますから、 この場合にはこの繰上げ返済によって支払い期間が3年短縮されて、 2,3,4年目の3年分の金利分（青字）が支払いの必要がなくなるわけです。 赤字(元金)と青字（繰上げ返済により支払いが免れる利息）を足し算してみてください。 赤字合計が約200万円、青字合計が約256万円ですね。 つまり元金（赤字）の分200万円を繰り上げ返済すると、 金利（青字）分の256万円が支払わなくて良くなる。 計算方法は簡単でしょ？ この表を表計算ソフトなどでとりこみ色々と計算式などを作成すると、 細々とした独自のシュミレーションができると思います。 ちょっと上級者向けですが、そちらの方が詳しい方はぜひ挑戦なさってはいかがでしょうか？]]> 独自の魅力的なサービスを展開する銀行 tag:www.kingyo.co.uk,2006:/money//3.103 2006-11-04T17:01:52Z 2006-11-04T17:05:01Z 東京スター銀行、新生銀行などの新しい銀行では、画期的な住宅ローンのサービスが提供されています。 まる 銀行選びの際に是非考慮に入れていただきたい銀行があります。 特に「余裕資金を手元に置いておかないと不安だけど、 ローンの支払額も減らしたいんだけど・・・どっちもとりたい！」 と言うわがままな方へ特にお勧めなのが、東京スター銀行と新生銀行です！ ではまずは東京スター銀行から。こちらのローンの特徴的なサービスは 「預金連動型ローン」と呼ばれるもので、 「普通預金をするとその額だけ繰上げ返済したのと同じ効果がある」サービスです。 例えば3000万円ローンを組んでいて1000万の普通預金がある場合は 差額の2000万円にしか利子がつかないと言う商品です。 普通預金をしているうちはその額は金利の加算が停止されている状態に なるだけですから、普通預金の分はいつでも引き出す事ができます。 手元に資金がないと不安な方にも安心で、かつ繰上げ返済と 同じ効果を得る事ができる魔法のような商品だと思います。 これに類似したサービスをしているのが新生銀行です。 こちらの「パワースマート住宅ローン」の売りは繰上げ返済手数料が完全無料。 かつ月々普通預金の残高が指定した額を超えていると、 超えている金額が自動で繰上げ返済されると言うお手軽な自動繰上げ返済。 そして急な物入りの時には今まで繰上げ返済した金額までなら 無条件に融資されるPowerPocketというサービスがあります。 PowerPocketで融資を受ける場合の借り入れ金利はその時点での 住宅ローン変動金利が適用されます。 どちらも借金の元本を減らす事によって支払い金利を大幅に削減しつつ、 状況の変化による出費にも十分に備える事ができる、まるで夢のような商品です。 いえ、違いますね・・・ 一般の銀行たちも本当はこのくらい出来るはずなんですよね。 じゃあ、なぜ出来ないのか！？ 「呪われた過去」バブルの後遺症を引きずっているのでしょうね。 （最近はずいぶんましになってきたようですが・・・） まあ、不良債権をしこたま背負った銀行にローンを借りると言う事は バブルでの埋め合わせの分を余計にとられているはずです。 上記の２行はそれがありません。 新生銀行は米国の投資会社リップルウッドホールディングが 日本国にとって国辱的とも言われる条件で長銀を買い取り 現・新生銀行となったわけですが、その論議を呼んだ「瑕疵担保条項」により 不良債権のほとんどを日本国に買い取らせたために、 呪われた過去からはほぼ完全に解き放たれています。 だからこそ、過去の重石がないからこそ、 こういった斬新なサービスが出来るわけで、 「そんな、うまい話があるわけがない」なんて警戒しなくてもいいわけです。(笑) まあ、そんなところで続きは次回。 繰り上げ返済・新規ローン設定時のポイント tag:www.kingyo.co.uk,2006:/money//3.102 2006-10-30T17:09:29Z 2006-10-30T17:12:19Z 住宅ローンの新規、借り換え時のポイントです。 まる 実践に入る前にちょっと確認です 実践なさる前に一応伝えておきたいのですが、 「住宅ローンの繰上げ返済はそんなにお得じゃない」とおっしゃる方もいます。 その理由は、現在は住宅ローン減税により表面利率より実質金利が0.8％程度安くなり、 そもそもまだまだ低金利ですから、 「実質金利は過去に例を見ないほどに安く、借りていた方がお得だから」 という考え方です。その考え方も当然正しいと思います。 そのあたりをどう考えるかはその方の置かれた立場との相談になるでしょう。 （バブルの頃に高い金利で借りたまま借り換えしてない方には当てはまりませんが･･･） 例えば近い将来事業でも起こそうとか、自分の将来への投資のために学校へ行こうとかお考えの方は、 余裕資金を繰上げ返済で使ってしまうと近い将来には結局、 もっと高い金利で借金をしてお金を調達する事になりかねませんから、 返さずに置いておいた方が得だと言う事になるかもしれません。 そういった方にも実は「住宅ローン繰上げ返済」またはそれに準じる良い方法があるのですがそれは次の節で。 しかし、当面使い道のない完全な余裕資金があり、どう運用して良いかも解らないという方には やっぱり繰上げ返済がおすすめだと思います。 さてそれでは、実践するに当たってのポイントをそれぞれの場合によって見ていきましょう。 これからローンを組む方、もしくは借り換えする方 これからローンを組む方はあらゆる方策を講じる事が出来る、本書の読者の中で最もラッキーな方です。 ローンを組む前によく検討すれば、支払い総額をより減らす事が出来るでしょう。 （しかし現在返済中の方も「借り換え」と言う手段でローンを根本から見直す方法もあります。 特にバブルの頃に借りたまま、借り換えをしていない方は早急な借り換えをお勧めします。） 銀行選びで最も解りやすい指標「利率」 ローンを組む際にまず第一に検討するのが「どこから借りるか？」です。 何より大事なのは「利率」です。 コンマ数％の違いが30年と言う長い期間で支払い総額を何十万円と変化させる要因になります。 他がまったく同じ条件ならばちょっとでも利率が低いところを選びましょう。 ただし、特殊な条件が色々とお得度を左右する事もあります。 たとえば、お勤めの会社によっては利子補給制度があったり 会社が低利で貸してくれたりと言う事があるでしょう。 会社にこういった制度がある場合は、それがあなたにとって最良の選択になることも多いと思います。 まずは、会社に住宅取得に関する援助制度があるかどうかを調べてみる事をお勧めします。 そういった制度が無い場合も購入する住宅を販売・仲介している不動産業者が提携している 金融機関があれば多少の利子優遇があります。 また、各銀行が金利優遇キャンペーン等も行っていますので、 その時点であなたが一番安い金利で借りられる所はローンを借りる主要候補になるでしょう。 しかし、新しい銀行などは利子では単純に比較できない とても斬新で魅力的なサービスを行っているところがあります！ それはまた次回ということで・・・ 繰り上げ返済のお得度考察　その3 tag:www.kingyo.co.uk,2006:/money//3.101 2006-10-20T18:34:57Z 2006-10-20T18:46:08Z 住宅ローンの返済初期に繰り上げ返済すると、払うはずだった相当額の利子の支払いをまぬかれるので支払い総額を大きく減らすことが出来ます。 まる 「元利均等払い方式」「期間短縮型」の繰上げ返済のカラクリ 繰り上げ返済で、なぜ総支払額がこんなにも減るのでしょうか？ これは簡単に言うと返済当初に銀行が得られるはずの「べらぼうな利息」を 自分たちの物にする事が出来るからなんです。 と言うか、いっぱい取られるはずだった利子が浮くわけです。 先ほどの「元利均等払い方式」のイビツな支払いルールで 銀行はローン返済初期に大きな利益（利息）を得る事が出来ます。 下の図３は前出の返済予定表（図2）の支払い年数と年間総支払額、年間元金返済額、 年間利子支払額と関係をグラフにあらわしてみたです。 個別ページへ続きます。続きを読むをクリック！]]> 返済初期のころは支払った額のほとんどが利息の支払いに当てられて、 元金がなかなか減らないのがこの図もから見て取れます。 しかし、「期間短縮型」で繰上げ返済の場合は支払額はすべて元金の返済になります。 グラフ中の赤い部分が先ほどの繰上げ返済で払った元金部分です。 そして元金の上の利息の部分（灰色）は全く支払う必要がなくなるのです。 グラフを見ればよく解ると思いますが、本来ならば銀行側から見て 住宅ローンを融資する事によって最も利益率が高く笑いが止まらないのがローン返済の初期です。 その時期に繰上げ返済をする事によって、 銀行の利益になるはずだった部分がまるまるこちらに帰って来る訳です。 もう皆さん繰上げ返済の威力をご理解頂けましたね！ 下手な投資法より高いリターンを上げられるだけでなく、 投資と違い「やったら必ず即座に成果がある」訳ですから、 余裕があるならこの制度を利用しない手は無いでしょう。 それでは次回は「実践編」です。 繰り上げ返済のお得度考察　その2 tag:www.kingyo.co.uk,2006:/money//3.98 2006-10-15T16:55:56Z 2006-10-20T18:33:34Z 繰り上げ返済の方式とその効果について まる 「元利均等払い方式」の詳細 元利均等払い方式は読んで字のごとく、元金と金利を合わせた支払額を毎月均等に払っていく方式です。 毎回同額を返済していくので割合計画は立てやすいです。 途中の金利変動によって支払額が増減する可能性はありますが金利が変動しなかったとすると金利返済額と元金返済額の和が一定となるようになっています。 その結果どういうことが起こるのか？ 「最初のうちは支払額に対する金利の割合がメチャメチャ高いです。」 モデルケースの場合の毎年の支払い額と元金、金利の一覧を図２の表に示します。 返済開始から浅い年数の時期の総返済額、元金返済額、金利分返済額に注目してください。 ]]> 図2．　返済額一覧

返済年数 返済回数 返済額 返済済み金額 ローン残高
返済額（年） うち元金分 うち金利分 毎月 返済額 月返済分 総残高
返済分合計 累計 残高
01年目 0012回 1,517,772 626,338 891,434 1,517,772 1,517,772 29,373,662 29,373,662
02年目 0024回 1,517,772 645,388 872,384 3,035,544 3,035,544 28,728,274 28,728,274
03年目 0036回 1,517,772 665,018 852,754 4,553,316 4,553,316 28,063,256 28,063,256
04年目 0048回 1,517,772 685,246 832,526 6,071,088 6,071,088 27,378,010 27,378,010
05年目 0060回 1,517,772 706,087 811,685 7,588,860 7,588,860 26,671,923 26,671,923
06年目 0072回 1,517,772 727,565 790,207 9,106,632 9,106,632 25,944,358 25,944,358
07年目 0084回 1,517,772 749,693 768,079 10,624,404 10,624,404 25,194,665 25,194,665
08年目 0096回 1,517,772 772,497 745,275 12,142,176 12,142,176 24,422,168 24,422,168
09年目 0108回 1,517,772 795,992 721,780 13,659,948 13,659,948 23,626,176 23,626,176
10年目 0120回 1,517,772 820,204 697,568 15,177,720 15,177,720 22,805,972 22,805,972
11年目 0132回 1,517,772 845,151 672,621 16,695,492 16,695,492 21,960,821 21,960,821
12年目 0144回 1,517,772 870,857 646,915 18,213,264 18,213,264 21,089,964 21,089,964
13年目 0156回 1,517,772 897,344 620,428 19,731,036 19,731,036 20,192,620 20,192,620
14年目 0168回 1,517,772 924,639 593,133 21,248,808 21,248,808 19,267,981 19,267,981
15年目 0180回 1,517,772 952,762 565,010 22,766,580 22,766,580 18,315,219 18,315,219
16年目 0192回 1,517,772 981,741 536,031 24,284,352 24,284,352 17,333,478 17,333,478
17年目 0204回 1,517,772 1,011,602 506,170 25,802,124 25,802,124 16,321,876 16,321,876
18年目 0216回 1,517,772 1,042,371 475,401 27,319,896 27,319,896 15,279,505 15,279,505
19年目 0228回 1,517,772 1,074,076 443,696 28,837,668 28,837,668 14,205,429 14,205,429
20年目 0240回 1,517,772 1,106,744 411,028 30,355,440 30,355,440 13,098,685 13,098,685
21年目 0252回 1,517,772 1,140,407 377,365 31,873,212 31,873,212 11,958,278 11,958,278
22年目 0264回 1,517,772 1,175,094 342,678 33,390,984 33,390,984 10,783,184 10,783,184
23年目 0276回 1,517,772 1,210,836 306,936 34,908,756 34,908,756 9,572,348 9,572,348
24年目 0288回 1,517,772 1,247,664 270,108 36,426,528 36,426,528 8,324,684 8,324,684
25年目 0300回 1,517,772 1,285,613 232,159 37,944,300 37,944,300 7,039,071 7,039,071
26年目 0312回 1,517,772 1,324,716 193,056 39,462,072 39,462,072 5,714,355 5,714,355
27年目 0324回 1,517,772 1,365,009 152,763 40,979,844 40,979,844 4,349,346 4,349,346
28年目 0336回 1,517,772 1,406,526 111,246 42,497,616 42,497,616 2,942,820 2,942,820
29年目 0348回 1,517,772 1,449,308 68,464 44,015,388 44,015,388 1,493,512 1,493,512
30年目 0360回 1,518,684 1,493,512 25,172 45,533,236 45,533,236 0 0


驚きましたか！？

初年度の支払い合計が151万数千円であるのに対し、その内元金返済にあてられるのはわずか41％強の62万数千円に過ぎません。

これじゃあ、元金が減らない→借入元金に利子がたくさんつく→利子に利子がつく･･･と悪循環に陥っている感じがします。

まるで、銀行が利子を取りはぐれないように先取りしているように見えてなりません！

しかし、一見この銀行に有利なローン返済方式を逆手に取った私たちの反撃方法が本題の「繰り上げ返済」なのです。

 

定期預金の金利がコンマ何パーセントと相変わらずのご時勢、手持ちにちょっとまとまったお金があって運用しようと思っても、どうしていいかなかなかわかりませんよね？

繰り上げ返済の2方式

繰り上げ返済には2方式があります。「期間短縮型」と「返済額圧縮型」の２つです。

「期間短縮型」はローンを先払いする形で支払い期間を短縮します。「返済額圧縮型」は返済期間を変更せずに月々の支払い額を軽減する方法です。双方とも利子削減の効果はありますが、その破壊力では圧倒的に「期間短縮型」に軍配が上がります。


例ですが、モデルケースでローン支払い開始からちょうど一年で200万円を繰り上げ返済したと仮定すると「返済額圧縮型」を選択した場合の支払利子削減効果は99万6千円ちょっとなのに対し、「期間短縮形」を選んだ場合の支払利子削減効果は256万2千円ちょっと。「期間短縮型」って、カッコイイですね！惚れてしまいますね！（笑）


200万円を返済したら、本来よりも支払い総額が256万円減ったわけですから、これを投資とみなすと投資した瞬間に+128％の利益を得られるわけです。利子のつかない定期預金に眠らせておくお金があったら、「即！繰り上げ返済」と行きたいところですね！

ではその破壊力がどこから来るのかでしょうか！？

次はそのカラクリを解き明かしてみましょう。

]]> 繰り上げ返済のお得度考察　その１ tag:www.kingyo.co.uk,2006:/money//3.96 2006-10-09T17:04:17Z 2006-10-09T17:15:30Z 住宅ローンの繰上げ返済は意外に下手な投資に劣らない大きな効果があります。 そのお得度についての考察、その１です。 まる そんじょそこらの投資法を圧倒する確実なリターン 世の中にはいろいろな投資法が存在しますが、 その中で絶対に利益を上げられるものといったらどれ位あるでしょうか。 また「確実が一番」と定期預金などの元本保証の投資を見てみても低リスクと引き換えに、 リターンもすずめの涙･･･。 定期預金の金利なんて子供のお気遣い程度と嘆いておられる方も多いでしょう。]]> 「100万円繰り上げ返済したら総支払額が200万円減った！」なんて事も実際に結構であるんですよ。 本当です。 投資とみなせば100万円でリターンが200万円。利益が100％！ 投資金額が実行と同時に即座に二倍！！ どうしてそんな事になるんでしょうか？住宅ローンの仕組みを見てみましょう。 ローンの仕組み 二つの返済方法 ローンの支払い方法には「元利均等払い方式」と「元金均等払い方式」の2種類があり、 たいていの場合みなさんは「元利均等払い方式」を選択なさっていると思います。 なぜならば民間の金融機関は「元金均等払い方式」を選択できない場合が多いですし、 毎月の支払額が一定ではなく当初の支払い負担がとても多いので、 もし選択できても敬遠されやすいのではないのでしょうか。 ローン支払い当初は皆さんまだ比較的若いですから、何かと物入りな割りにお給料は少ないでしょう？ では2つの支払い方法の特徴とメリット･デメリットを示します。
返済方法 特徴 メリット デメリット
元利均等
返済方式		 毎回の返済額（元金+利息の合計）が同じになるように返済する方法。 毎回の返済額が同じなので、長期にわたる返済計画が立てやすい。 返済当初ほど利息の返済にあてられる割合が大きく、借入れ元金がなかなか減らない。そのためトータルの総支払額が多くなる。
元金均等
返済方式		 借入元金を返済回数で割った額に残高に対する利息を加えて返済する方法。 毎回、一定額の元金を返済していくので、「元利均等返済」に比べてローン残高を確実に減らすことができ、トータルで支払う利息は少なくなる 当初の返済額が大きく、返済負担が重いため、あまり現実的でない。
「元利均等払い方式」と「元金均等払い方式」の比較 モデルケースの場合、「元利均等払い方式」を選択した場合の30年間の支払い総額は4,553.1万円、 支払い金利総額が1553.1万円。初回返済額は元利合計で12万6,481円。 「元金均等払い方式」を選択した場合の30年間の支払い総額は4,353.8万円、 支払い金利総額が1,353.8万円。初回返済額は元利合計で15万8,333円。 その２つの総支払額の差は、なんと199万円にもなります！ お金に余裕のある方で金融公庫の融資を受ける方等は検討してみても良いかも知れません。 しかし、「元金均等払い方式」は民間の金融機関ではほとんど選択できないわけですから、 その差額は繰り上げ返済で取り返す事にして、今後は「元利均等払い方式」についてのみ検討します。 それにしてもたかだか３％の利子も、利子に利子がついていくと恐ろしい額になりますね･･･ これが複利の怖さと言うことでしょうか。]]> まずいです。金利上昇開始です！　住宅ローン編その１ tag:www.kingyo.co.uk,2006:/money//3.94 2006-09-29T18:07:55Z 2006-09-29T18:59:50Z 住宅ローンの変動金利が上昇を開始しました。6年ぶりの変更だそうです。 ただいま返済中の方はく利上げ返済や借り換えを検討されてみてはどうでしょうか？ まる ついに変動金利が6年ぶりに上昇するそうです。 「変動型住宅ローン金利、大手３行が６年ぶり引き上げ」 http://www.yomiuri.co.jp/atmoney/news/20060929i516.htm 現在返済中の変動金利の場合は来年の1月から新しい金利が適用されるそうです。 まずいです。 繰り上げ返済するなら早めにカタを付けないといけません。 ぐるんぱ http://www.glnpa.com/ まだ実験中ですが、ぜひ使ってみてくださいね～ （そして、出来ればご意見をください・・・）]]> 年金に入って税金を減らそう　その6　一般個人年金の税制 tag:www.kingyo.co.uk,2006:/money//3.86 2006-07-23T15:52:09Z 2006-07-23T15:56:13Z 一般の個人年金は節税効果も含めて実質利回りとすれば、おいしい金融商品であるという見方も出来ます。 まる ゴミ投資家のための人生設計入門（海外投資を楽しむ会著） 世界にひとつしかない「黄金の人生設計」（海外投資を楽しむ会著） これも私がよく読む、海外投資を楽しむ会の著作です。 不動産、年金、保険、などについて簡単に説明してくれています。 前回紹介した本と今回紹介した本は内容が被っている部分も多いので、 どれか一冊読めばいいと思いますが、 私みたいに強烈に興味を持ってしまった方は、 全部読んでみるのもいいかと思います。 \\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\ 年金編　年金の基礎知識その10 年金に入って税金を減らそう　その6　一般個人年金の税制 \\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\ 今日は一般個人年金について取り上げます。 \\あくまで全額所得控除の年金の次の選択肢です 今まで扱ってきた、 ・国民年金 ・厚生年金 ・国民年金基金 ・小規模企業共済 ・確定拠出年金（日本版401k） 等は、確定拠出年金を除いて多少なりとも国が一枚咬んでいますし、 確定拠出年金も厚生年金ほぼ崩壊の反省の元に議論して作った制度ですから、 国はこれらをオフィシャルに推奨し、その証として 「掛金の全額を所得控除」として、税制上も優遇しています。 当然のことながら、新たに年金を追加したり見直したりする時の 最初に考慮するべき年金制度はこれらの掛金全額所得控除の年金になります。 しかしながら、 「これらのどの年金にも入る資格が無い」（ありえない気もしますが）、 または 「これらの年金には上限まで入っているがもう少し年金に入りたい」 （将来の備えと言う意味でも、節税の意味でも） 等の場合に選択肢にあがってくるのは一般金融機関（特に生保）の商品である、 一般の個人年金です。 ]]> \\一般個人年金の税制上の扱い（と言うか節税の効果の度合い） 個人年金は一定条件を満たすと以下のような節税効果があります。 年間の支払保険料の合計：控除額 2万5千円以下：支払金額全額 2万5千円を超え5万円以下：支払金額÷2＋1万2,500円 5万円を超え10万円以下：支払金額÷4＋2万5,000円 10万円超：5万円 上記のとおり、年間で最大5万円しか所得控除できないんですね。 年金は結構な額を毎月掛けないと受け取る年金も微々たる物ですから、 年間最大5万円しか所得控除されないのは これまで取り上げてきた全額控除の年金郡 （確定拠出年金・国民年金基金は最大816000円、 小規模企業共済は84万円などなど・・・） からは、かなり見劣りしてしまうわけです。 それでも5万円所得控除になれば限界税率20%の人でも 所得税1万円+住民税のいくらかが節税になるわけですから、 それも含めて年金の利回りだと考えると、 商品としては魅力的にみえるのでは無いでしょうか。 例:毎月1万円の掛金で個人年金に加入。所得税20% この場合は年間で12万円の掛金ですから、 所得控除の額は上限の5万円になります。 すると所得税は5万円x20%=1万円の節税となります。 （そのた住民税も少し安くなりますが市町村によって 住民税の所得割額が違うのでここでは計算しません） この年金がもし1.65%の利回りの商品だったとしても、 さらに年間の掛金が実質11万円ですみますから、 実質10.89%の利回りになります。 この例は年間12万円と小額でしたが、 高額になっても節税学は変わらないので、 例えば毎月2万円の場合が実質利回り6%と低下しますが、 それでも大した利回りの商品が無い今、 元本確保でこれだけの利回りが期待できる円の商品は無いことを考えると、 やはり、一般の個人年金もなかなか「おいしい」商品という事になります。 \\所得控除の対象となる個人年金の条件 先ほど「一定の条件を満たした・・・」とさらりと流しましたので、 詳しい条件を記載しておきますね。 個人年金保険契約等とは、年金(退職年金を除きます。) を給付する定めのある前記１．(１)から(３)の契約のうち一定のもので、 しかも次の要件の定めがあるものです。 (１) 年金の受取人は、保険料若しくは掛金の払込みをする者、 又はその配偶者となっている契約であること。 (２) 保険料等は、年金の支払を受けるまでに１０年以上の期間にわたって、 定期に支払う契約であること。 (３) 年金の支払いは、年金受取人の年齢が原則として満６０歳に なってから支払うとされている１０年以上の定期年金又は終身年金であること。 (注) 被保険者等の重度の障害を原因として年金の支払いを開始する １０年以上の定期年金又は終身年金であるものも対象となります。 　なお、支払った生命保険料が生命保険料控除の対象となるかどうかは、 保険会社などから送られてくる証明書によって確認することができます。 　この証明書は確定申告書に添付するか提示することが必要です。 ただし、年末調整されたものはその必要はありません。 以上、国税庁HP「タックスアンサー」からの転載です。 http://www.taxanswer.nta.go.jp/1141.htm 今回は以上です。 次回は実際の商品をいくつか取り上げてみますね。 それではまた。 年金の基礎知識その9　小規模企業共済 tag:www.kingyo.co.uk,2006:/money//3.83 2006-07-14T14:16:48Z 2006-07-14T14:29:10Z 小規模企業共済とは小企業役員や個人事業主の為の退職金制度。 一時金としてだけでなく、年金として受け取ることも可能です。 最大で毎月7万円（年間84万円）を拠出することが出来て、全額所得控除となります。 ちょっと儲かっている社長さんや個人事業主の為の節税と将来の備えを同時に出来る優れた制度です。 まる お金持ちになれる黄金の羽根の拾い方 ― 知的人生設計入門(橘玲著） 4年位前のベストセラーです。 人生設計と出費（保険、住居費用、税金）の削減について、 斬新な切り口で考察しています。 「黄金の羽根」を手に入れる自由と奴隷の人生設計 （橘 玲著） 上の本と別な本を2冊まとめて焼きなおした感じの本です。 いずれも、一読の価値ありです。おすすめ！ \\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\ 年金編　年金の基礎知識その9　 年金に入って税金を減らそう　その5　小規模企業共済 \\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\ さて、今回は小規模企業共済です。 小規模企業共済の基本的な役割は 個人事業主や小企業役員など雇用保険に入れない人々のための 退職金制度のようなものです。 「小規模企業共済の制度概要」 雇用保険に入れない人のための退職金制度というのも変だと思われるかもしれませんが、 「廃業」「倒産」した場合の退職金は大変ありがたいものです。 もちろん「勇退」した場合も支払われますが。 共済金受け取り方法は一時金と年金形式とを選択できます。 一時金の場合はやはり退職所得として優遇され、 年金の場合も一般の所得よりは有利な条件となります。 ]]> このとおりです。 「年金系に無い大きなメリット」 実はこの制度、年金系にはない大きなメリットがあります。 一つは貸付制度であり、今までの累積掛金の9割程度を低利子で借りることが出来ます。 従って、事業拡大や止むを得ない事情の場合の大きな助けとなります。 そしてもう一つは・・・ とんでもないジョーカーですが、廃業です。 廃業してしまえばお金は戻るのです。 これこそが年金系に無い大きなメリットです。 年金系は一部を除いて規定の年齢にならないと給付されませんが、 小規模企業共済は究極の選択とはいえ、自分の意思で返金できてしまうんです。 しかも退職所得としての税制の優遇が受けられます。 ]]> 年金の基礎知識その8　年金に入って税金を減らそうその4　国民年金基金 tag:www.kingyo.co.uk,2006:/money//3.75 2006-06-18T16:44:25Z 2006-07-14T14:33:55Z 国民年金基金は厚生年金に入れない人のための上乗せ年金。 毎月最大68000円（年間816000円）を拠出することが出来るので、老後の備えだけでなく節税の効果も期待できます。ちょっと儲かってる社長さんや自営業者は必見です。 自営業者など厚生年金の加入資格がなく国民年金だけでは不安な人で、元本保証が好みの方はぜひ加入してください。 なお、万一の元本割れのリスクを許容できる方は確定拠出年金がお奨めです。 まる こんばんは、丸田です。 また、間が開いてしまいましたね。。。 今日は親戚の法事に行ってきました。 主催者のおじさんには、私は「駄目なやつ」だと思われていて、 それ以外の相性もあってが正直言うとおじさんが苦手なんですが、 それでも今日は「親戚が集まると言うのは良い事だな」と、 なんだかしみじみと感じてしまいました。 僕も少しは大人になったと言うことでしょうか？(笑) 子供たちがとても可愛くて、本当は一緒に遊びたいのですが、 私はその親戚の中ではかなり端っこと言うか、 遠い親戚になってしまい普段はあまり顔を出さないので、 子供たちは私など知りもしないし興味もありません。 厳しい現実を受け入れて無理に子供に遊んでもらうことはせず、 私の相手をしてくれるおじいちゃんと楽しく会話してましたよ。 とほほ・・・ いえ、それはどうでもいい話。 さて、本題に入りましょうか。 国民年金基金 今回はサラリーマンは関係ない話だと書きましたが、 僕の会社サラリーマンの人たちは2,3人この制度に入っています。 (僕は確定拠出年金に入っているのでこっちは入っていません） 平たく言うと厚生年金に加入しないようにしているんです。 サラリーマンが国民年金基金に加入することも 全く無理と言う訳ではないのです。困難ですが。 次々号でそのあたりはお話しすることになります。 さて、次回はこちらも掛金全額所得控除の「小規模企業共済」のお話です。 それではおやすみなさい～ \\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\ 丸田:　abc@axisnetworks.biz URL（ブログ化しました！）: http://www.kingyo.co.uk/money/index.php?ref=2 \\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\ ]]> 年金の基礎知識その7(まだまだ確定拠出年金） tag:www.kingyo.co.uk,2006:/money//3.63 2006-05-20T15:13:24Z 2006-07-14T14:39:02Z 確定拠出年金は厚生年金に入れない人はもちろん、大部分の厚生年金加入者にも門戸を開いた年金制度です。好みに応じて、委託先の金融機関を選ぶことが出来るだけでなく、個々のリスクの許容度に応じて様々な運用方法が自分で選べます。 最大の場合月額68000円まで（年間816000円まで）拠出可能で、全額が所得控除。 しかも、運用益に対する課税は受け取り時まで繰り延べです。 ちょっと儲かっている社長さんや個人事業主の方は必見です。 まる 私はIT系の小さい派遣会社で事務方をやっているんですが、 特に過酷な現場に行っている社員が出社拒否気味になりまして、 先週末から大変でした。 某大手企業の中でもか過酷だと有名な現場で、 他社からの派遣の方々も多くが３ヶ月位で入れ替わっていくし、 派遣先企業の方もノイローゼになったりしているそうです。 送り出す立場としては先方との関係上 そういう現場にも派遣しなくてはならないわけで なかなか胸が痛いですね・・・ うちの会社は個人のモチベーションを上げるために色々努力しているんですが、 そういう現場へ行ってる人をどうフォローして良いのか、 なかなか難しいものがあります。どうしたものだか・・・ はい、愚痴でした。すみません。(笑) 本題です。 \\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\ 年金編　年金の基礎知識その7　 年金に入って税金を減らそう　その3 \\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\ さて、さっき話に出たついでにうちの会社ですが、 IT系の派遣会社は人がたくさん居てナンボという世界で、 仕事を見つけてくるよりも優秀な人材を連れてくるほうがはるかに難しいです。 そこで福利厚生というか他社との差別化の意味で 厚生年金・健康保険に入りたい人と入りたくない人に分けています。 正確にはひとつの会社で厚生年金加入・非加入は混在できませんので、 多少、技を使っていますが。 厚生年金・健康保険に入らない人は会社負担分もお給料として支払います。 そのお金で確定拠出年金や国民年金基金に入るようにお勧めしています。 もちろん一押しは確定拠出年金で、 私自身もこの間イートレードの確定拠出年金に加入しました。 という事で今回はイートレードの確定拠出年金をベースに 少し具体的な話をしながら、確定拠出年金制度を整理していきましょう。 （前提として確定拠出年金は個人型と企業型の区分があります。 企業型は会社単位でしか加入できません。） 1.節税効果と掛金の限度 掛金はすべて所得控除となります。 所得税率が高い方ほど節税効果も絶大です。 つまり高額所得者の中にはナンボでも掛金積んで節税しようという方も いらっしゃるかもしれませんが（笑）月額の上限があります。 自営業者の方 個人型年金の選択肢しかなく上限は月額68000円です。 民間のサラリーマンで企業年金がなく企業型確定拠出年金もない方 個人型年金に加入し、月額上限は18000円です。 民間のサラリーマンで企業年金がなく企業型確定拠出年金がある方 企業型年金に加入しているはずで、月額上限は46000円です。 民間のサラリーマンで企業年金があり企業型確定拠出年金もある方 企業型年金に加入しているはずで、月額上限は23000円です。 民間のサラリーマンで企業年金があり企業型確定拠出年金はない方 残念ながら加入できません。 2.必要諸経費 必要諸経費は国民年金基金連合会に払う手数料、月額100円 事務委託先金融機関への手数料、月額63円 運営機関への手数料、申し込む金融機関によります。 イートレードは315円で管理資産50万円以上は無料。 A銀行367円、B証券420円、C損保346円だそうです。 50万円以上になると間違いなくイートレードが安いですが、 揃えているファンドが申し込む金融機関により異なるので、 手数料とファンドの両方の視点から選ぶ必要があります。 上記の3つの手数料を加えた金額が毎月固定でかかる必要経費になります。 その他、申し込み時・移管時などにかかる費用もあります。 3.運用と運用益への節税効果 運用は各申し込み金融機関ごとに決まっている複数のファンド等から 選択して配分して投資することになります。 元本確保型もありますし、その他各種ファンドがあります。 運用益に対しての課税が受け取り時まで繰り延べられるので、 こちらの節税効果も見逃せません。 源泉徴収されるはずだった利益も複利で運営されるので、 30年などの長期間で見ると、これは大きな違いになります。 例えば年3％の利回りで月額6万円積み立てた場合、 最終的な資産が非課税で3505万円、通常の課税だと3165万円と 340万円ほどの差が出てきます。 受け取り時は退職所得や公的年金控除などで、税制上有利になります。 4.給付の種類の選択 原則60歳から退職金のように一時金として受け取るか、 月々の年金として受け取るかを選択できます。 私がイートレードを選んだ理由は安さに加えて、 前職での確定拠出年金（企業型）から移管がスムーズだったという、 手間の問題もあったのですが・・・ 各自に合った金融機関があると思いますから、 加入される方はよく吟味の上選んでください。 今回は以上です。 次回は確定拠出年金の対抗馬、「国民年金基金」です。 番外編　上海からこんばんは。 tag:www.kingyo.co.uk,2006:/money//3.62 2006-05-12T15:10:54Z 2006-05-21T15:12:33Z さて、今は上海に居ます。 香港、深センは何度か行っていますが、上海は初めてです。... まる さて、今は上海に居ます。 香港、深センは何度か行っていますが、上海は初めてです。 一応は観光旅行としてきていますが、 もちろん、お金のにおいを嗅ぎに来たつもりです。 上海に来た感想としては、香港よりも中国的（大味な感じ）で 発展と取り残された部分のギャップが気になりますが、 とにかくすごい勢いを感じるとともに、 「我々に取って無視できない存在になっている」のだと 改めて、強く感じました。 正しいとか正しくないとか、今のやり方で長持ちするかしないかとか、 そんなものはまったく関係なく、 「今現実に我々に強い影響を及ぼすのだ」 といった感じですが、ニュアンスは伝わりますか?? さて、お金の話も少ししましょうか。 これから上海でなくても中国に行かれる方への話題です。 まず、避けては通れない両替から。 ツアーでいかれるなら、空港まで来る送迎のガイドさんが まずまずのレートで両替してくれます。 少なくとも、空港の両替よりとてもレートがいいです。 しかも、今回のガイドさんは帰りは手数料なしで再両替してくれると言ってました。 （どこまで本当か分かりませんが） 安易でそこそこレートもいいので、初心者の方にはお奨めかもしれません。 もう一つ簡単でお勧めなのは、日本でCitiBankか新生銀行で口座を開いておくと 海外のATMからも、現地通貨で普通預金を引き出せます。 どこの空港の中にもATMはあるのもんなので （上海の浦東空港にはCitiBankのATMもとても分かりやすい所にあります） レートも手数料もまあまあだし、お手軽でお奨めですね。 しかし、大金を両替する方は銀行に行く事をお奨めします。 特に中国銀行は外貨に強い銀行なので、 どこの支店でも両替できます。 レートはもちろん良いです。 ちなみに数日前の元レートですが、 関西空港：１元＝１６円後半？（同じおばちゃんの話だから良く判らない） ガイド：１元＝１５円（空港よりも１０％良いレート） 中国銀行：１元=１４．２６円（ガイドよりも５％良いレート） 関空で両替した人が１万円で６百元でおつりが数百円だったそうですが、 ガイド両替だと９０００円で６００元 中国銀行だと８５７０円６百元です。 ずいぶんと違うでしょう？ 銀行での両替時はパスポートが必要なのと、 ほとんどの場合、並んでいる人が多くて３０分くらい平気で待たされるのと、 一回の両替に上限（US$5000??)があるのでその辺を注意してください。 しかし、何度も行く方は下のの方法がお奨め・・・ 人民元投資もかねて、人民元預金口座開設の話題 元の切り上げの話題が近年取りざたされています。 中国銀行の口座は外国人旅行者でも開設できるので、 中国を訪れる方で人民元投資に興味がある方は 中国に元預金してしまうことをお奨めします。 利子も日本よりは良いですし（５年物で3.6%、税引き後2.88％） 旅行時は現地の空港のATMで引き出せば便利なので両替いらずで便利です。 この話題はまたいつか、じっくりと記事にしますね。 そろそろ寝ないと明日は５時（日本時間６時）起きで帰国です。 今日はこれくらいで、おやすみなさい・・・ 年金の基礎知識その6（今回も確定拠出年金） tag:www.kingyo.co.uk,2006:/money//3.61 2006-04-29T15:08:04Z 2006-07-14T14:40:40Z 掛金が全額所得控除される年金制度、「確定拠出年金」は実はサラリーマンでも入れる方がたくさん居ます。 まる 不覚にも風邪を引いてしまいました。 月曜くらいから調子が悪いのですが 悪化していく奥さんを脇に見ながら私は特に悪化することも無く、 このまま徐々に回復するのかなぁ？と甘く考えていたら、 今日あたりから熱が出てきました。 体も休むべき時を知っているようで、意外と賢いやつです。（？） http://www.ikea.com/ms/ja_JP/local_home/funabashi.html 本題です。 \\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\ 年金編　年金の基礎知識その6　 年金に入って税金を減らそう　その2 \\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\ 引き続き、確定拠出年金についてです。 この制度は大概のサラリーマンが月額18000円まで加入でき、 個人事業主等厚生年金に入っていない人は月額68000円まで加入できます。 この掛け金の全額が所得控除されるだけでなく、 受け取り時は退職所得や年金所得等、税制上優遇され他課税がされます。 もし所得税率20％のサラリーマンが月額18000円満額加入したとすると、 年間218000円が所得控除されるので、43600円が節税になります。 つまり・・・ 218000円の掛け金がまったく増えなかったとしても、 43600円の節税効果があるのですから、 実質利回りは20％ってことになってしまいます。すごい！ しかし、それだけではありません。 この年金は選択した金融機関によって決められた いくつかのファンドから選んで投資することが出来ます。 例えばこの間まで私が加入していた確定拠出年金でいえば、 その選択しですが 増えも減りもしない定期預金もあれば 100％外国株投資で株の上下＆為替の上下のハイリスク商品もあり、 当然、国内株式投資のファンドもいくつかあり、 国外、国内の債権投資のファンドもあり・・・ これらの中から選ぶことができるし、 Aのファンドに２０％、Bのファンドに30％、Cのファンドに50％と 好きな割合で毎月の掛け金を配分して投資することが出来ます。 そして、あがった利益への課税は受け取り時まで繰り延べされるのです。 つまり、「受け取るまではずっと非課税で好きな投資信託に投資できるのです！」 これほどお得な制度を利用しない手はありません。 皆さん、どうぞ積極的に調べて検討してみてください。 もう一回、モーニングスターのリンクは張っておきますが、 後は自分で調べてくださいね～ 私はきっかけを与えるだけです。(笑) モーニングスター 今回は短いですが、以上です。 ]]> 年金の基礎知識 その5（確定拠出年金） tag:www.kingyo.co.uk,2006:/money//3.42 2006-04-22T18:04:10Z 2006-07-14T15:05:15Z 将来の備えでもあり節税効果もある年金。 その中でも一番お奨めの確定拠出年金についてご紹介します。 まる こんばんは、丸田です。 お久しぶりです、丸田です。 金曜発刊と言いながらさっそく先週はお休みしてしまいたし 今週は遅れての発刊になってしまいました。 言い訳すれば納品締め切りなどがありましてすっかり仕事漬けでした。 すみませんでした。 http://www.morningstar.co.jp/finance/dc/index.htm 今日はこのくらいにしておきます。 続きは来週（正確には今週）の金曜日までお待ちくださいね～ ではおやすみなさい。 ]]>